Понятие, назначение и нюансы использования возвратного лизинга

Лизинг может быть представлен в нескольких разновидностях, каждая из которых имеет свои особенности. Достаточно интересным видом считается возвратный лизинг, который предполагает, что сам владелец определенного имущества передает его лизинговой компании, после чего оформляет ее в лизинг.

Обычно это требуется в случае, если человеку или фирме требуются средства на любые цели, а при этом они не желают терять свое имущество. По окончанию договора владелец может выкупить объект по остаточной цене.

Понятие возвратного лизинга

Важно! Данная процедура позволяет каждому владельцу имущества значительно пополнить собственные оборотные активы, но при этом придется на некоторое время лишиться права распоряжаться имуществом.

Наиболее часто компании предпочитают оформлять возвратный лизинг на собственные машины. В этом случае учитываются нюансы процесса:

  • непосредственным владельцем автомобиля будет лизингодатель;
  • непременно к этому процессу привлекается лизинговая компания;
  • она перечисляет владельцу авто нужную сумму денег за полученное имущество;
  • автомобиль далее передается в использование бывшему владельцу на основе оформления договора с лизинговой компанией, причем в таком случае он не становится владельцем имущества, но может пользоваться им определенное время, уплачивая ежемесячные платежи.

На самом деле данная процедура считается достаточно простой, причем пользуются этой возможностью фирмы, не обладающие достаточно большим капиталом, поэтому если срочно требуются деньги, то можно получить их за счет своего имущества, которое в будущем все равно будет вновь выкуплено.

Важно! Часто этой возможностью пользуются владельцы имущества, например ИП, у которых возникли определенные финансовые проблемы, поэтому им требуется срочно получить некоторую сумму денег, а при этом можно продать авто лизинговой фирме.

Что может быть объектом

Обычно лизинговые компании выкупают имущество, которое было введено в эксплуатацию не раньше года назад. Объектами могут быть:

  • разные виды недвижимости, к которым относятся дома, квартиры, гаражи, дачи или комнаты в жилье;
  • транспортные средства, причем не только легковые, но и грузовые;
  • спецтехника;
  • специализированное оборудование.

Что такое возвратный лизинг? Фото:utmagazine.ru

Перед покупкой непременно все ценности подергаются осмотру и оценке, чтобы убедиться в их хорошем состоянии и ликвидности.

На каких условиях предлагается

Фирмы, которые предлагают возможность для заключения договоров на основании обратного лизинга, обычно сотрудничают только с крупными или средними компаниями. При этом учитываются условия для сотрудничества:

  • заключается контракт на срок до 5 лет, причем во время определения срока учитывается износ и иные параметры имущества;
  • первичный аванс составляет обычно 30% от его оцененной стоимости;
  • плата, представленная удорожанием, зависит от многочисленных факторов, поэтому устанавливается для каждого владельца имущества в индивидуальном порядке.
Это интересно:  Что говорит закон о займах об МФО? Важные нормы, которые нужно знать всем заемщикам

Важно! Некоторые лизинговые компании сотрудничают с частными лицами, но они работают только в крупных городах.

Какие устанавливаются ставки

По данному виду лизинга ставка полностью зависит от вида имущества, передающегося в компанию. Учитывается, каков его износ, первоначальная стоимость, размер аванса и иные факторы.

Оптимальным считается установление удорожания, равного 5% в год, так как все дополнительные расходы по имуществу по-прежнему должен нести именно владелец.

На какой срок предоставляется

Компании стараются как можно больше снизить срок, на который они оформляют у других лиц имущество. Обычно все документы подавливаются в течение трех дней, после чего имущество передается фирме.

Сам срок, на который заключается договор, варьируется от 3 до 5 лет. Допускается в определенных ситуациях увеличивать этот период времени, но только для высоколиквидного и востребованного имущества.

Схема реализации возвратного лизинга

Весь процесс похож на оформление кредита с залогом. Процедура делится на этапы:

  • подписывается два договора: купли-продажи и лизинговый контракт, чтобы избежать ситуации, когда владелец имущества останется без оплаты, а лизинговая компания будет иметь у себя на балансе лишние объекты;
  • все дальнейшие действия реализуются только по лизинговому договору;
  • компания оформляет кредит для покупки ценностей;
  • выплачиваются средства владельцу объекта;
  • составляется далее лизинговый договор, на основании которого бывший владелец берет свое же авто в лизинг на конкретный срок;
  • он выплачивает ежемесячные платежи лизинговой компании за аренду совместно с процентами;
  • за счет этих платежей гасится кредит в банке фирмой;
  • после окончания действия договора лизингополучатель выкупает по остаточной цене свое авто.

В некоторых ситуациях допускается продление договора на конкретный срок.

Особенности возвратного лизинга, смотрите в этом видео:

Преимущества и недостатки процесса

Возвратный лизинг имеет некоторые плюсы:

  • лизинговые компании увеличивают свою прибыль и экономят на налоговых операциях;
  • оформление происходит быстрее, чем получение кредита в банке;
  • не требуется даже вовсе передвигать авто для этих целей;
  • владельцы ценностей увеличивают оборотные капиталы;
  • капитальные инвестиции могут рефинансироваться.

К минусам процедуры относятся высокие риски для обеих сторон, а если неправильно составляется договор, то он может расторгаться. Если лизинговая компания обанкротится, то лизингополучатель потеряет имущество.

Как оформляется

Оформление возвратного лизинга предполагает выполнение действий:

  • определяется имущество, которое будет передаваться в лизинг;
  • выбирается подходящая компания для процесса;
  • с ней согласовываются все нюансы процедуры;
  • составляются контракты, и реализуется возвратный лизинг.

При быстрой подготовке документов процедура не занимает больше двух недель.

Это интересно:  Партнеры Спасибо от Сбербанка в Санкт-Петербурге

Какие требования предъявляются к заемщикам

Больше всего требований в такой ситуации предъявляется к имуществу, используемому для лизинга. Так как в большинстве случае такой метод лизинга предлагается только фирмам, то они должны быть платежеспособными и функционирующими не меньше года.

Как получить прибыль через возвратный лизинг, расскажет это видео:

Какие нужны документы

Оформление лизинга требует подготовки определенной документации, к которой относятся учредительные документы, выписка из ЕГРЮЛ, отчетности, паспорта учредителей и приказы. Количество документов следует уточнять у выбранной лизинговой компании.

Особенности заключения договора

Договор выступает доказательством совершения сделки, причем он должен быть правильно оформленным. В нем непременно должны иметься пункты:

  • предмет лизинга;
  • приемка-передача имущество;
  • право собственности на объекты;
  • размер и нюансы уплаты платежей;
  • амортизация объекта;
  • условия договора;
  • права и обязанности сторон;
  • возможные риски;
  • ответственность сторон.

Желательно подписывать документ в присутствии юриста.

Какие имеются налоговые риски

К ним относится то, что если со стороны лизинговой компании будут иметься неправомерные действия, то это может привести к проблемам:

  • начало судебного разбирательства, так как неправильно рассчитываются и уплачиваются налоги;
  • лишение фирм лицензии;
  • безденежные расчеты.

Поэтому обращаться за возвратным лизингом надо только к проверенным компаниям.

Плюсы лизинга перед кредитом

К преимуществам такого варианта относится:

  • пополнение оборотных активов;
  • легкость и оперативность оформления;
  • возможность получить средства при плохой кредитной истории.

Схема возвратного лизинга. Фото:utmagazine.ru

Важно! Целью возвратного лизинга не должно быть снижение налоговой базы, так как если это будет выявлено работниками ФНС, то это влечет за собой серьезные негативные последствия для компании.

Выплачиваются средства в соответствии с графиком платежей. Выплаты могут быть ежемесячными, ежеквартальными или сезонными. Выбор определенного варианта зависит от специфики работы лизингополучателя.

Заключение

Таким образом, возвратный лизинг считается достаточно специфическим процессом, при котором сам владелец ценности передает ее в лизинговую компанию, после чего на себя же оформляет договор лизинга. Важно правильно изучить нюансы и особенности этого процесса, чтобы формирование контракта не привело к негативным последствиям для сторон.

Поделитесь в соц.сетях:

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *