Определение, предназначение и нюансы финансового лизинга

Лизинг считается востребованной процедурой, предполагающей оформление конкретного имущества во временное пользование за определенную плату. Отличием от аренды является возможность выкупить данные ценности после окончания действия договора, причем устанавливается на них уже остаточная стоимость.

Лизинг представлен в нескольких разновидностях, каждая из которых имеет свои нюансы. Довольно интересным видом считается финансовый лизинг, который позволяет лизингодателю хорошо зарабатывать с помощью купленного и предоставленного в пользование имущества.

Определение финансового лизинга

Финансовый лизинг представлен специальным процессом, на основании которого полученное в кредит или купленное за собственные средства имущество далее дается внаем на некоторый промежуток времени за более высокую плату.

Срок обычно равен периоду полезного использования имущества, за который производится начисление амортизации. При такой ситуации лизингодатель не только получает денежные средства, покрывающие полностью все его затраты по договору лизинга, но и дополнительно существенную прибыль.

Что такое финансовый лизинг? Фото:myshared.ru

Нередко финансовый лизинг приравнивается к кредиту. При составлении лизингового договора участвует сразу три стороны. Для этого определенная компания подает заявку на оформление лизинга, после чего лизингодатель приобретает в кредит или за собственные средства нужное имущество.

Оно передается лизингополучателю по конкретной цене. После окончания действия договора и выплаты всех средств, лизингодатель не только погашает кредит с процентами, но и получает прибыль от операции. Образец договора, можно скачать ниже.

Скачать образец договора.

Плюсы и минусы

К преимуществам составления лизингового договора относится:

  • гарантируется финансирование определенного объекта в 100%-ном объеме;
  • во время составления соглашения учитываются индивидуальные особенности каждого лизингополучателя;
  • получить финансовый лизинг намного проще, чем взять кредит в банке;
  • после окончания действия договора у лизингополучателя имеется возможность выкупить объект.

Не лишен финансовый лизинг некоторых минусов. Сюда относится необходимость уплачивать разные значительные налоги и таможенные пошлины, если объект ввозится на территорию страны.

Лизингополучатель не становится владельцем имущества, поэтому не может передавать его залог, продавать или совершать аналогичные действия. Если у лизингодателя возникнут финансовые трудности, то переданное в лизинг имущество по решению суда может изыматься у пользователя.

Основные виды лизинга

Существует несколько разновидностей финансового лизинга, каждый из которых имеет свои особенности. В любом случае формируется грамотный договор, в котором участвует производитель или продавец оборудования или недвижимости и лизинговая компания, а также другой контракт между посредником и непосредственным пользователем имущества.

Международный

Он используется при международной торговле и регулируется Оттавской конвенцией, на которой был сформирован в 1988 году специальный модельный договор, на основании которого может предоставляться финансовый международный лизинг.

Применяется такой документ между сторонами, располагающимися в разных странах. На основании лизинга может формироваться договор поставки, подписываемый лизингодателем и производителем. Далее лизингодатель формирует отдельный контракт с лизингополучателем.

Это интересно:  Дебетовая карта Visa Electron Сбербанк

Недвижимости

На основании такого договора любая компания может получить во временную долгосрочную аренду определенный объект недвижимости, которым может пользоваться для разных целей с правом выкупа.

При таком виде сделки к концу договора стоимость имущества становится незначительной. Во время всего срока действия договора лизингополучатель может выкупить недвижимость.

Оборудования

Многие компании пользуются этим видом долгосрочной аренды, что позволяет им постоянно обновлять производственное оборудование.

Что такое финансовый лизинг, подробнее в видео:

Для этого может составляться договор краткосрочной или долгосрочной аренды, причем в первом случае техника не выкупается, а во второй ситуации разрешается ее выкупить.

Автомобилей

Обычно оформляется договор с возможностью выкупить авто у лизингодателя. Для получения такого предложения достаточно подготовить стандартные документы, которые требуются и при оформлении кредитов.

Лизинг для физ лиц

Финансовый лизинг может предлагаться не только различным компаниям, но и частным лицам. Наиболее востребованными считаются автомобили, приобретаемые с помощью такого договора. При этом учитываются некоторые нюансы этого процесса:

  • финансирование осуществляется в рублях с учетом индексации к курсу доллара;
  • соглашение подписывается на срок от 1 года до 5 лет;
  • авансовый платеж должен составлять 25% от стоимости приобретаемого имущества;
  • вносятся лизинговые платежи равными суммами денег, перечисляемыми ежемесячно;
  • претендовать на такое предложение могут граждане с хорошим доходом в возрасте от 21 до 65 лет.

Важно! Некоторые люди вовсе предпочитают пользоваться лизингом для покупки недвижимости, но платежи будут намного выше, чем при ипотечном кредите.

Правила оформления

Оформление этой процедуры осуществляется в последовательных этапах:

  1. компания принимает решение воспользоваться лизингом для получения конкретного имущества;
  2. формируется заявление в выбранную заранее лизинговую компанию, причем к нему прикладываются другие документы, подтверждающие платежеспособность организации;
  3. рассматривается заявка с другой документацией в течение нескольких дней;
  4. если принимается положительное решение, то формируется и подписывается соглашение;
  5. лизинговая компания покупает нужное имущество, после чего оно передается в пользование получателя.

Далее лизингополучатель должен уплачивать платежи по лизинговому договору, а иначе он лишится имущества, причем все уплаченные средства не будут возвращены ему, а также он не сможет выкупить имущество.

На каких условиях предлагается

Финансовый лизинг – это процедура, которая реализуется при определенных условиях:

  • непременно формируется между двумя сторонами договор, составляемый по правильной форме;
  • в документе содержатся все условия, на основании которых покупается и передается объект;
  • во время составления договора указывается, какая сумма должна вноситься первоначально лизингополучателем в виде авансового платежа, а также приводятся сроки предоставления имущества;
  • прописывается, что по лизинговому соглашению требуется внесение одинаковых платежей за предмет договора;
  • проценты погашаются ежемесячно на остаток долга;
  • после окончания срока действия договора предмет может перейти в собственность лизингополучателя, но только если он согласен полностью выплатить всю сумму договора;
  • обычно предлагается финансовый лизинг на промежуток времени, равный сроку амортизации конкретного имущества;
  • регистрацией занимается лизингодатель.
Это интересно:  Что такое ИИС и как он работает

Все что нужно знать о лизинге, представлено в этом видео:

Наиболее часто предметом финансового лизинга становятся разные транспортные средства, причем именно лизингодатель обязан в такой ситуации уплачивать транспортный налог и заниматься регистрацией авто.

Ставки процента

Процентные ставки по лизингу зависят от самой лизинговой организации. Для этого учитывается финансовое состояние клиента, срок, на который составляется соглашение и возможность привлекать дополнительные средства. Стандартная ставка варьируется от 18 до 23 процентов в год.

Какие нужны документы

Оформление финансового лизинга требует от лизингополучателя подготовки определенной документации. Она зависит от того, является ли лизингополучателем компания или частное лицо. В первом случае нужны документы:

  • решение, принятое на собрании акционеров, где указано на необходимость оформить финансовый лизинг;
  • устав;
  • св-во о регистрации и постановки на учет;
  • выписка с расчетного счета;
  • налоговая отчетность за предыдущий год.

Если обращается к лизинговой компании частное лицо, то гражданин подготавливает паспорт, ИНН, трудовую книжку, справку 2-НДФЛ и заявление.

Кто может стать лизингополучателем

Для использования лизинга граждане или компании должны отвечать некоторым требованиям:

  • регистрация в регионе нахождения лизинговой компании;
  • российское гражданство;
  • хорошая кредитная история;
  • оптимальный доход для внесения платежей по финансовому лизингу.

Важно! Дополнительно у лизингополучателя должна иметься возможность пригласить поручителей.

На какой срок предоставляется

Финансовый лизинг может предоставляться на разные периоды времени, которые отличаются в различных организациях. На этот срок влияет тип приобретаемого имущества, а также срок его амортизации.

Индивидуально для каждого договора разрабатываются и определяются сроки, но обычно они варьируются от одного года до 5 лет.

Как погашать долг

В процессе формирования лизингового договора прописываются в этом документе правила перечисления денег за лизинговое имущество. Производится обычно внесение равных платежей каждый месяц, причем заканчивается перечисление денег после окончания действия лизингового договора.

Регулируется процедура передачи разных объектов в лизинг ФЗ №164. Данный закон называется «О финансовой аренде». В нем прописывается, что может считаться предметом и субъектом лизинга, а также приводятся его основные формы.

Преимущества финансового лизинга. Фото:myshared.ru

Рассказывает о правах и обязанностях участников, а также о переходе права собственности на объект. При изучении этого закона можно получить сведения о том, как обеспечиваются права лизингодателя, а также каким образом передается имущество в пользование.

Заключение

Таким образом, финансовый лизинг считается востребованной финансовой сделкой, в которой участвует три стороны.

Она считается выгодной для каждого участника, так как продавец объекта продает его по оптимальной цене, пользователь может применять его во время работы, для чего уплачивает равномерные и невысокие ежемесячные платежи, а посредник, являющийся лизинговой компанией, получает прибыль от своей деятельности.

Предоставляется финансовый лизинг только получателям, которые могут доказать свою платежеспособность и благонадежность. Они могут быть представлены не только разными предприятия, но и частными лицами. Для каждого такого лизингополучателя применяются собственные уникальные требования и условия.

Поделитесь в соц.сетях:

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *