Стоит ли вносить средства для оплаты налога, продав гараж? Возможен ли вычет и как сделать правильные расчеты? В чем преимущества владения недвижимостью более 3 лет?

Как правильно подать декларацию и что для этого необходимо подготовить? Все эти нюансы обязан знать любой собственник гаража, который планирует продать свое имущество в ближайшее время.

Какой налог, если: ↑

Как и любое имущество, доход с продажи гаража облагается налогом. Но существует много нюансов, зная которые, собственник может не просто сэкономить десятки, а то и сотни тысяч рублей, но и, в некоторых случаях, не оплачивать государству вообще ничего.

Как действовать физическому лицу, чтобы не потерпеть убытки?

В собственности менее 3 лет

НДФЛ составляет 13%, который вы получите право не оплачивать в нескольких случаях.

Но документально подтвердить свои действия необходимо в обязательном порядке уже в январе следующего года в государственных инстанциях.

У гражданина имеется право не оплачивать налог, если гараж находился в собственности менее трех лет, подав декларацию о налоговом вычете.

Такое право предусмотрено п. 2 ст. 220 НК РФ для гражданина, совершившего продажу недвижимого имущества.

Указано, что он может быть в таких размерах:

• 1 миллион рублей для прибыли, которая была получена с реализации недвижимости, в том числе и гаража;
• 250 тысяч рублей для прибыли, что была получена в налоговый период от реализации любого другого имущества.

При условии, что стоимость строения ниже размера налоговых вычетов, то налог взиматься не будет.

Налог с продажи гаража для пенсионеров, менее 3 лет находящегося в собственности, не нужно уплачивать в соответствии с ПЗ РФ, который предусматривает льготы для данной категории населения.

В собственности 3 лет

В тех случаях, когда владельцем строения был продавец — резидент Российской Федерации, — более 3 лет, доходы не будут облагаться налогом (ст. 220).

В п.17.1 НК (ст. 217) указано, что не освобождается от налогообложения доход физического лица (резидента) за определенный период при продаже здания, в том числе и приватизированного, которое было его имуществом более 3 лет.

Поскольку прибыль не облагается налогом, то и в подаче соответствующей декларации надобности нет.

Что нужно знать: ↑

В соответствии с законом, при продаже любого имущества часть прибыли необходимо отчислить в государственные структуры в виде налога.

Гараж – недешевое строение, а значит, и суммы выплат будут немаленькие. Но не оплачивать нельзя, так как вы можете понести ответственность за нарушение законодательства.

Какими же должны быть действия налогоплательщика и как рассчитать средства, которые взимают уполномоченные органы? Как и кто должен подать декларацию?

Какие документы нужны

Для того чтобы подать декларацию в компетентные организации, следует собрать такие документы:

1. Написанное заявление о возврате налогов.
2. Копии и оригиналы документов, удостоверяющих личность.
3. Документ, который подтвердит, что в текущем году были или не были получены доходы в результате торговли имуществом.
4. Справки о доходах (форма 2-НДФЛ) по месту работы за последний год.
5. Копии договора о купле-продаже в виде справки-отчета.
6. Ксерокопия расписки, что деньги были получены, или выписки из лицевого счета (в случае, когда был произведен безналичный платеж).
7. Пакет документов, который станет подтверждением факта владения недвижимостью (свидетельство о праве на собственность и т. д.).
8. Заполненный бланк декларации (форма 3-НДФЛ).

Предварительно уточняйте перечень необходимой документации в территориальных представительствах.

Декларацию можно подать:

1. Через родственника или знакомого, оформив нотариальную доверенность, позволяющую действовать от вашего лица. Дополнительно потребуется прилагать копии таких разрешений к общему списку документов.
2. Самостоятельно в региональной Налоговой инспекции. Будьте готовы, что вам придется немало постоять из-за очередей.
3. Почтой, оформив заказным письмом, где есть опись и уведомление.
4. Через электронную почту на государственной онлайн-площадке Госуслуги. Избежать поездки в органы все равно не получится, поскольку необходимо будет лично ставить подпись на заявлении.

Если вы вовремя не подадите декларацию, вам будут начислены штрафы (ст. 119 п.1).

Они будут в размере 5% от налогооблагаемой суммы за все месяцы с даты, которая установлена для информирования инстанции, но не больше 30% и не меньше 1000 руб.

Штраф придется оплатить, даже если ваше имущество не облагается налогом в соответствии с законом.

С какой суммы платится налог?

О порядке оплаты, размерах, сроках и прочих нюансах налогов с прибыли от продажи имущества говорится в главе 23 НК Российской Федерации.

Поэтому физическое лицо будет исчислять сумму самостоятельно по общим правилам, которые установлены для НДФЛ.

При подаче декларации для налоговых вычетов стоит помнить, что затягивать не желательно. Обратиться с данным вопросом можно не только до конца апреля следующего года после продажи гаража, но и позже.

Если вам необходимо перечислить в государственные структуры налоги, тогда эти права не действуют. В апреле истекают сроки подачи декларации, а в середине июля – уплаты налогов с дохода.

При продаже гаража в 2019 году, вам нужно будет решить вопросы с Налоговой инспекцией до мая 2019 года по месту, где вы состояли на учете, как налогоплательщик.

Размер оплаты будет зависеть от нескольких моментов:

• в зависимости от срока, когда вы являлись владельцем гаража;
• от того, сколько стоило здание во время совершения сделки купли-продажи.

Если в вашей собственности гараж находился более 3 лет, то налоги не будут взиматься, и декларация не подается.

При условии, что вы являетесь владельцем до 3 лет, налог оплатить нужно, но он будет исчисляться в соответствии с продажной стоимостью объекта.

Для резидента размер будет составлять 13% от полученного дохода, если являетесь владельцем гаража не более 3 лет, от суммы, которая превысила 250 000 рублей, или высчитывается разница цен с продажи-покупки здания.

Пример расчета

Если сумма дохода превышает указанные размеры, имущество облагается налогом.

Так, к примеру, налог с продажи гаража, менее 3 лет которого вы были владельцем, будет рассчитан таким образом:

Если гараж продан за 500 тысяч руб., от этой суммы стоит вычесть 250 тысяч руб. (сумму вычета, предусмотренную законом), а с полученной разницы оплачивается 13%.

500 000 – 250 000 = 250 000.

Из полученной суммы берем 13% — это 32,5 тысячи руб. Это – вычет, с помощью которого можно уменьшить прибыль с продажи, делая расчет налогов.

То есть налогооблагаемой будет сумма, что превысила 250 тыс. руб. Существует еще один вариант расчета.

При продаже гаража, который был в собственности менее указанного Кодексом времени в 3 года, вы можете уменьшать полученную прибыль на сумму расхода для совершения сделки. Налоговой инспекцией будет проверено правдивость и ваших действий.

Это удобный способ при превышении расходов (больше 250 тысяч рублей) на приобретение или строительные работы гаражей.

Высчитать необходимо так:

500 000 (прибыль с продажи) – расходы на приобретение *13% = размер налога.

Для того чтобы вы не переплатили, нужно знать, с какой суммы берется налог и как правильно рассчитывать.

Возникающие вопросы ↑

Поделиться прибылью с продажи недвижимого и движимого имущества с государством обязан каждый гражданин Российской Федерации.

Но не каждый знает, что иногда можно уйти полностью или частично от оплаты налога, не нарушая при этом НК РФ.

Положен ли налоговый вычет?

Имея знания в правовой сфере, человек может сэкономить. Как? – С помощью налогового вычета. Вы вправе не платить частично налоги или вернуть себе уже уплаченную сумму.

Вычет может быть сделан на ребенка, на оздоровление, получение образование, а также при приобретении и продаже имущества.

События при продаже как простого, так и капитального гаража могут развиваться в трех направлениях:

• налог оплачиваться не будет совсем;
• плата совершается частично от прибыли;
• оплата – полная.

Как не платить налог с продажи гаража вообще или частично?

Получить льготы и не оплачивать налоги в государственную казну могут те, у кого гараж в собственности не менее трех лет.

Есть только маленький нюанс: 3 года будет отчисляться с того момента, когда в ваших руках оказалось свидетельство о регистрации здания.

Если фактически вы являетесь владельцем строения 10-15 лет, но приватизировали его перед тем, как продать, НДФЛ будет необходим.

Вам придется ожидать истечения 3 лет или просто платить налоги, которые составят внушительную сумму.

Другая ситуация – использование вычета при продаже, сумма которого составит 1 млн. руб. Доступен единожды в году.

Если стоимость объекта (дома) более 1 млн., например, 1, 3 млн. руб., то сделав вычет, налогооблагаемой остается сумма в 300 тысяч руб. Строение продано за меньшую сумму?

Тогда вы ничего не должны государству. При продаже гаража используется такой же принцип, но сумма вычета – 250 тысяч руб.

Особо смелые граждане умышленно занижают цену, чтобы воспользоваться правом вычета. Это незаконно, и если правда откроется (Налоговая инспекция при проверке рано или поздно это выявит), то ответственности не избежать.

Следующий вариант, которым часто и эффективно используется физическими лицами – уменьшение налоговой базы на величину понесенных расходов.

Применяется такая формула: где А – сумма продажи; В – сумма, оплаченная при покупке этого же объекта; С – прибыль, с которой будет взиматься налог.

Нужно ли платить налог с продажи гаража, полученного по наследству?

Не облагаются налогом доходы с продажи (еще с 2006 г.) гаражей, которые достаются по наследству. Но и здесь нужно будет побегать с бумагами.

Если вы являетесь наследником, подтверждение должно быть в виде свидетельства на право наследства, за которое будет взиматься государственная пошлина в таких размерах:

1. Ребенок (даже усыновленный), супруг, родители, полнородные братья и сестры собственника, оформившего наследство, должны будут оплатить 0,3% от стоимости имущества, но в рамках 100 000 руб. (не больше).
2. Другие наследники оплатят 0,6%, но не больше 1 миллиона руб.

Пошлина за свидетельства не уплачивается теми членами семьи, которые проживали вместе с наследодателями к моменту смерти и продолжают жить там же.

Часто задаваемый вопрос, с какой суммы взимается налог, если был заключен договор о дарении гаража? В такой ситуации ничего не нужно платить.

Это удобный вариант, который выбирают многие граждане (родные и сводные члены семьи).

Нужно ли оплатить налог с дохода, если был продан гараж с земельным участком?

Часто возникает вопрос, можно ли воспользоваться налоговым вычетом, если гараж был продан вместе с участком.

Если было получено свидетельство на собственность отдельно на землю и объект, то доходы можно уменьшить.

Выбор остается за владельцем: или на расход по приобретению (нужно собрать документы), или на вычет по имуществу, который предоставлен продавцом другой недвижимости в размере 250 тысяч руб.

Многие предпочитают использовать такую схему вычета: уменьшение дохода при продаже гаражной постройки на вычитание 25 тысяч руб., а дохода при продаже земельного участка на вычет в сумме 1 млн. руб.

К примеру, вы получили доход 200 000 с гаража и 300 000 с участка.

Расчет будет такой:

200 000 – 250 000 + 300 000 – 1 000 000 = 0

То есть налоги вы оплачивать не будете, но декларация подается все равно.

Продавая имущество в виде гаража, которое пребывало в собственности менее 3 лет, и того, что более 3 лет, налог рассчитывается индивидуально.

Большой плюс, если вы владеете таким строением достаточно долго, тогда с доходов не будет взиматься налог.

В остальных ситуациях стоит разбираться, можно ли делать вычет или придется потерять круглую сумму, перечислив ее в казну государства как законопослушный гражданин.