Ни для кого сейчас не является секретом тот факт, что владельцы жилой площади при ее продаже должны платить налог в размере 13% от полученной суммы. Многие с этим не согласны, однако против российского законодательства сложно пойти.

В 2018 году в этом вопросе наступили определенные изменения, с которыми познакомимся в этой статье.

Кто обязан платить налог за продажу жилплощади, а кто нет

Граждане РФ должны уплачивать налог на продажу собственной квартиры в той ситуации, когда они владеют данным помещением менее трех лет.

Если срок владения составляет три года, то есть некоторые условия, при которых владельцы объектов недвижимости не будут подвержены уплате налогового сбора.

К таким условиям относятся следующие ситуации:

1. Жилое помещение было получено собственником либо по дарственной, либо по наследству.
   
   Но эти бумаги должны быть составлены членом семьи или близким родственником.
2. Жилое помещение досталось потенциальному плательщику налогов, являющемуся плательщиком ренты, но в той ситуации, если у него на руках имеется документ о пожизненном содержании.
3. Объект недвижимости стал собственностью благодаря приватизации.

Все остальные продавцы не будут обложены налоговыми обязательствами только в том случае, если срок владения жилплощадью будет составлять 5 и более лет.

Согласно с законом

С изменениями в законодательстве РФ, а в частности в Налоговом кодексе, продать собственную жилплощадь в 2018 году будет гораздо сложнее. По крайней мере, собственники не смогут продать в кратчайшие сроки свои квартиры, поскольку срок освобождения от уплаты налогового сбора от продажи квартиры теперь составит 5 лет.

С 2018 года при продаже жилой площади будут действовать обновленные правила по освобождению от уплаты налогов. Теперь гражданам России будет гораздо сложнее получить налоговую амнистию.

Главное новшество в правилах – увеличение срока, по исходу которого продавец сможет рассчитывать на освобождение от налоговой ответственности, связанной с продажей недвижимости. Раньше владельцы квартир освобождались от уплаты сборов в том случае, если владели имуществом на протяжении трех лет.

Обратных изменений данный закон точно не претерпит. Стоит отметить, что эти обновленные правила действуют только в том случае, если сделка заключена после наступления 1 января 2018 года.

Изменения в уплате налога на продажу квартиры

Теперь при уплате налога нужно обращать внимание на кадастровую стоимость имущества. Именно эта величина станет определяющей при уплате налога на продажу квартиры.

Помимо изменения сроков обложения налогом также изменился и способ расчета сбора. Для этого необходимо кадастровую стоимость квартиры умножить на коэффициент 0,7.

Если доход от совершаемой сделки будет ниже полученной суммы, то нужно будет более точно определять точную стоимость квартиры.

Как рассчитать на примере налог с продажи квартиры

Расчет налога в целом производится по простой формуле:

Н = КС*0,7,

где Н – сумма налогового сбора;

КС – кадастровая стоимость жилой площади;

0,7 – понижающий коэффициент.

При таком порядке расчета сложно искусственно занизить стоимость продаваемого жилья для получения большей прибыли от продажи.

На примере расчет налога от продажи квартиры выглядит примерно следующим образом: допустим, вы имеете квартиру, кадастровая стоимость которой составляет на момент продажи 10 000 000 рублей. Покупали вы ее после 1 января 2018 года за 7 000 000 рублей.

Соответственно, от 10 млн. отнимаем 7 млн. Получаем 3 миллиона прибыли. Теперь 3 000 000 умножаем на 0,13.

Получается 390 000 рублей. Именно это и есть сумма исчисленного налога за продажу квартиры.

Какие налоги надо платить при продаже квартиры узнайте из видео.

Способы снизить сумму налога

Снизить налог до значения «ноль» можно довольно простым способом. Для этого необходимо в договоре купли-продажи указать сумму продажи, равную сумме приобретения квартиры.

Иными словами, за что купили, за то и продаете. Тогда величина прибыли с продажи будет равна нулю, соответственно, налог также будет составлять 0 рублей.

Рассмотрим на примере.

Представим, что на дворе 2020 год. Вы намерены продать жилплощадь за 5 млн. рублей.

Купили вы ее в 2018 году за 3 млн. рублей. При заказе кадастрового паспорта квартиры вы увидите, что кадастровая стоимость квартиры стала 3,5 млн.

Умножим это число на 0,7 – получим 2,45 млн. Очевидно, что 5 млн.– больше, чем 2,45 млн.

И, в связи с этим, налог вы заплатите из расчета 5 — 3 = 2 млн. 2 млн. умножим на 13% = 260 000 рублей.

Чтобы совсем не платить налог, нужно сделать проще. Укажите в договоре сумму продажи 3 млн. рублей. № млн. – 3 млн. = 0.

0 умножаем на 13% = 0! Законно и просто!

Как заплатить налог

В последнее время очень модным стало решение всех проблем посредством выхода в Интернет. Оплатить налог за продажу квартиры также можно посредством глобальной сети.

На сайте nalog.ru имеется достаточно простая форма для регистрации физического лица на данном сервисе. Именно с помощью этого сайта любой желающий может оплатить налог не только на продажу квартиры, но и любые другие виды государственных сборов.

Итак, для начала нужно зарегистрироваться.

После этого приложить все необходимые для уплаты налога документы, в числе которых находятся:

1. ИНН.
2. Копия паспорта продавца.
3. Декларация формы 3-НДФЛ.
4. Копия договора о купле-продаже.
5. В случае общедолевой собственности — заявление на распределение вычета.
6. Расписки или платежные документы.

Также это можно сделать не только при помощи современных средств связи, но и самому лично явиться в отделение налоговой инспекции по месту прописки, подать все перечисленные документы, заполнить все необходимые заявления и декларации.

Обязательно следует помнить, что подача налоговой декларации должна быть не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи квартиры, то есть, фактического совершения сделки.

И не позднее 15 июля того же года необходимо произвести оплату налога и предоставить платежные документы.

Также не стоит забывать, что неуплата данного вида налога является проявлением уголовного и налогового правонарушения, которое может повлечь за собой тяжкие последствия. Также не нужно подавать декларацию с ложными данными.

В зависимости от масштаба скрытия правдивости данных, наказание за совершенный проступок может варьироваться в пределах штрафа в размере ста тысяч рублей до лишения свободы сроком до 3 лет.

О социальной ипотеке в Сбербанке в 2017 году есть информация на нашем сайте.

О детских вычетах по НДФЛ в 2018 году в статье. Стандартные, имущественные, социальные вычеты, коды вычетов.

О классификаторе ОПКД 2 с расшифровкой здесь.

А кто и как уплачивает данный налог на Украине в 2018 году

В отличие от жителей Российской Федерации, граждане Украины подвержены более лояльному налогообложению, что касается вопроса налога с продажи квартиры. В 2018 году жители Украины при продаже жилплощади должны обязательно уплатить 1% государственной пошлины, это только в том случае, если продаваемая недвижимость находилась в собственности действующего владельца менее трех лет.

Если же собственность была во владении менее 3 лет или в случае продажи объекта недвижимости более одного раза в один отчетный налоговый период, то в этой ситуации продавец обязательно уплачивает 1% государственной пошлины, 1,5% в качестве военного сбора, а также 5% налога.

Процентовка указана исключительно от стоимости прибыли в результате продажи.

Если продавец не является резидентом государства и намерен продать объект недвижимости, находящийся в собственности данного лица меньше, чем три года, или в случае нескольких продаж жилплощади в один налоговый год, то продавец оплатит 1% госпошлины, 1,5% военного сбора, а также 15% налога (при превышении суммы дохода в 10 раз минимальной зарплаты ставка налогообложения составит 20%).

На Украине также действуют льготы на уплату налогов за операции с продажей объектов недвижимости.

К примеру, государственную пошлину могут не оплачивать следующие категории граждан:

1. Инвалиды ВОВ, семьи воинов, пропавших без вести или погибших в результате военных действий.
2. Пострадавшие 1 и 2 категории при Чернобыльской катастрофе.
3. Инвалиды I и II группы.
4. Некоторые категории граждан III и IV категории пострадавших при аварии ЧАЭС.

Воспользоваться подобными льготами возможно только в том случае, если сделка будет оформляться нотариусом от государства. Если один участник признается освобожденным от уплаты сбора, то за него будет вынужден заплатить второй участник.

Если обе стороны оформляют льготы, то пошлину не выплачивает никто.

Нужно ли платить налог при продаже квартиры можно узнать из видео.