Индивидуальный инвестиционный счет – довольно удобный финансовый инструмент даже для тех, кто ранее никогда не сталкивался с вложением денег в ценные бумаги. Он дает возможность любому гражданину РФ попробовать свои силы в биржевой деятельности. Если вам не хочется разбираться в преимуществах и условиях обслуживания брокерских компаний, стоит поинтересоваться, возможно, банк, в котором вы обслуживаетесь, оказывает услуги по ведению ИИС. Промсвязьбанк, к примеру, как раз одна из таких банковских организаций. Рассмотрим его предложения в этой области более подробно.

Основные особенности ИИС

Индивидуальный инвестиционный счет, по своей сути, — это одна из разновидностей обычного брокерского счета. Но есть у него несколько отличий от прочих финансовых инструментов:

• ИИС может быть открыт только в рублях;
• со средств счета можно приобретать только ценные бумаги российских компаний;
• завести личный счет для инвестиций может только человек, являющийся налоговым резидентом РФ;
• частичное снятие денег с ИИС невозможно, вне зависимости от того, где он открыт;
• в течение года владелец счета может пополнять его на сумму не более 1 000 000 рублей;
• брокер не имеет права использовать средства с ИИС для погашения долгов клиента.

Ну и главная особенность – возможность получения налоговых вычетов на прибыль, полученную в результате инвестиционной деятельности с применением ИИС. Перечисленными свойствами обладает любой инвестиционный счет данного типа, вне зависимости от того, где он был открыт. Но, помимо этого, каждая брокерская компания, а также банки, предоставляющие брокерские услуги, указывают в договорах дополнительные условия ведения инвестиционных счетов. Эту информацию рекомендуется детально изучить, прежде чем окончательно определяться с выбором брокера.

Чем примечателен ИИС в Промсвязьбанке

Любой совершеннолетний гражданин, являющийся налоговым резидентом РФ, может завести индивидуальный счет для инвестиций в Промсвязьбанке. Наличие российского гражданства при этом не имеет значения. Если иностранный гражданин зарегистрировался в ФНС РФ в качестве налогового агента, данная услуга ему также будет доступна. Единственное ограничение – открывать ИИС могут только частные лица. От имени ООО или индивидуального предпринимателя оформить данный финансовый инструмент нельзя по закону.

Банк определяет следующие условия работы с ИИС:

• стоимость открытия – бесплатно;
• размер минимального взноса – не ограничен;
• срок действия – не менее трех лет;
• ведение счета – бесплатно;
• доступ к программному обеспечению для управления ИИС – бесплатно.

Оплата с владельцев счета взимается только за совершенные по нему операции. Размер комиссий банк определяет исходя из суммы оборота.

Тарифы ПСБ на ведение инвестиционных счетов приведены в таблице ниже.

Как видно из таблицы, банк взимает комиссионные не за каждую операцию в отдельности, а за общий объем услуг, предоставленный клиенту в течение выбранного им временного промежутка. С владельцев ТП «День» стоимость обслуживания удерживается в конце каждого операционного дня. Если вы выберете ТП «Месяц», оплата брокерских услуг будет проводиться в последний торговый день месяца.

Важно! Если ко дню снятия комиссионных сделка по счету не была исполнена, ее стоимость будет удержана с клиента в день совершения.

Обязательное условие для заведения ИИС в Промсвязьбанке

Для того чтобы открыть индивидуальный инвестиционный счет в Промсвязьбанке, необходимо стать клиентом этой организации. От вас потребуется заведение либо текущего счета, либо пластиковой карты в ПСБ. И это не прихоть банка, а необходимое условие для полноценной работы с инвестициями.

Дело в том, что пополнять ИИС можно только со счета, открытого в том же банке. В качестве этого мастер-счета может выступать как текущий счет, так и счет пластиковой карты. Сначала денежные средства будут зачислены именно на него, а уже потом переведены на ИИС. Причем перевод можно сделать автоматическим, установив соответствующую настройку в интернет-кабинете банка.

Важно! Мастер-счет также необходим для того, чтобы банку было, куда вернуть деньги клиента в случае, если его взносы на ИИС превысили установленный законом лимит в 1 000 000 рублей. Возврат производится автоматически, никаких документов для этого оформлять не придется.

Для пополнения мастер-счета Промсвязьбанк предоставляет своим клиентам достаточно много возможностей:

• с помощью устройств самообслуживания;
• через кассу банка;
• безналичным переводом из другой банковской организации;
• через мобильное приложение;
• из кабинета интернет-банка.

Кроме того, банк вправе списать с мастер-счета инвестора комиссионные за работу с ИИС, в случае если на самом инвестиционном счете средств для этого недостаточно. Зато с инвестиционного баланса деньги могут быть списаны только для проведения операций с ценными бумагами. Если у вас имеются задолженности перед ПСБ по иным продуктам, например, по кредитной карте, использовать для их погашения средства с ИИС банк не имеет права.

Как открыть счет чрез интернет

Если вы решили завести индивидуальный инвестиционный счет, Промсвязьбанк предложит вам два способа осуществить это решение:

• нанести визит в ближайший офис банка;
• использовать кабинет в системе PSB-Online.

Первый вариант подойдет всем, второй – только действующим клиентам банковской организации, имеющим доступ к интернет-кабиенту. Для заведения ИИС необходимо будет воспользоваться операцией с кодом 2940. Также через личный кабинет банка можно заказать консультацию по ИИС и записаться на прием в офис. Для этого нужно будет совершить операцию №2994.

Доступ к операциям производится следующим образом:

• зайдите в ЛК;
• выберите в верхнем меню раздел «Инвестиции»;
• на новой странице выберите подраздел «ИИС»;
• ознакомьтесь с условиями действия продукта;
• нажмите на оранжевую кнопку «Открыть счет»;
• прочитайте условия договора, появившегося на экране, и отметьте галочками в нижней части формы свое согласие с ними;
• в следующем окне выберите «Да», если у вас уже имеется ИИС у другого брокера, но вы хотите перевести его в Промсвязьбанк;
• далее выберите инвестиционную площадку для работы (сегодня банк предлагает только ММВБ);
• в следующем окне установите основные параметры обслуживания – тариф и дополнительные опции;
• далее выберите способ получения договора на обслуживание – через офис банка или по почте;
• выберите один из своих счетов, который будет использован в качестве мастер-счета;
• проверьте введенные данные и подтвердите их актуальность.

Важно! При работе через интернет-кабинет никаких документов в банк отправлять не потребуется. Все ваши данные у ПСБ уже есть.

Собственно, весь этот длинный алгоритм – и есть совершение операции №2940. После отправки анкеты ваш ИИС будет готов к работе. Копию договора банк отправит вам выбранным вами способом. В случае если вы указали в анкете, что хотите получить бумаги в офисе, на телефон, привязанный к ЛК, поступит сообщение, как только договор будет готов к выдаче.

Обратите внимание! При заполнении формы на открытие ИИС, вы сразу можете завести отдельный мастер-счет, который будет использован только для инвестиций.

Открытие ИИС через офис

Новым клиентам Промсвязьбанка, а возможно и кому-то из действующих, может быть удобнее завести ИИС в отделении финансовой организации. В этом случае рекомендуем заранее записаться на прием к специалисту, позвонив по номеру службы клиентской поддержки – 8-800-333-03-03.

При визите возьмите с собой следующие документы:

• паспорт;
• свидетельство ИНН;
• СНИЛС.

Важно! Лицам, не являющимся гражданами РФ, также необходимо будет взять миграционную карту, вид на жительство или иной документ, подтверждающий законность их пребывания на территории страны. Кроме того, потребуются бумаги, подтверждающие постановку на учет в местном налоговом органе.

На основании этих документов менеджер банка составит договор на комплексное обслуживание (если у вас его еще нет), а также на доверительное управление инвестиционным счетом. Вам придется написать заявление на открытие ИИС, выбрать тарифный план и тип налогового вычета, а также иные опции (по желанию). Заявление пишется в двух экземплярах. Один из них остается у вас, с отметкой о принятии его банком, второй – у менеджера ПСБ. Кроме заявления, по окончании процедуры вы получите копии заключенных договоров на обслуживание, а также реквизиты своего ИИС. Как показывают отзывы, в самом сложном случае оформление ИИС занимает не более часа.

Важно! Пополнение инвестиционного счета сразу после открытия не обязательно. Он может оставаться пустым сколь угодно долгое время. При этом, если операции по ИИС отсутствовали, банк не будет взимать с вас никаких комиссий.

Льготы по налогообложению

Как уже говорилось в начале статьи, основной особенностью индивидуальных инвестиционных счетов является возможность получения по ним налоговых вычетов. НК РФ предусматривает два типа таковых:

• возврат подоходного налога, уплаченного со взносов на ИИС;
• освобождение от уплаты налога на прибыль, полученную от инвестиций.

Тип льготы выбирается один раз – при заведении инвестиционного инструмента. Изменить его в дальнейшем невозможно, но закон не запрещает инвестору закрыть действующий ИИС и завести новый с более выгодным для него типом вычета.

Претендовать на налоговые льготы могут только инвесторы, чьи счета просуществовали не менее трех лет. При этом дата начала работы по ИИС или первого его пополнения не важна – отсчет трехлетнего периода ведется именно с момента заведения счета, а не с начала его использования. Впрочем, подавать заявление на получение вычета по взносам инвесторы могут уже спустя год работы с ИИС – их просьбу удовлетворят. Но если счет будет закрыт раньше, чем истечет трехлетний срок, брокер при закрытии удержит с них полученные средства и вернет их в бюджет.

Важно! Скорее всего, чтобы избежать таких ситуаций, Промсвязьбанк ограничил минимальный срок действия своих ИИС тремя годами.

Какой тип вычета выбрать – зависит от планируемых вами объемов инвестиционной деятельности. Больше информации по этому вопросу вы можете получить на сайте ПСБ. Зайдите в раздел с описанием инвестиционного счета, а из него в подраздел «Часто задаваемые вопросы». Там вы найдете примеры расчетов налоговых вычетов для предлагаемых банком инвестиционных стратегий.