Перед большинством физических лиц постоянно встает один вопрос, куда инвестировать деньги, таким образом, чтобы они приносили доход, ведь ввиду финансовой неграмотности многие из нас не знают, что имеют несколько возможностей приумножить свои сбережения. Одной из таких является открытие индивидуального инвестиционного счета, но дело в том, что на законодательном уровне инвестиционные счета появились не так давно, а именно с начала 2015 года, поэтому, наверное, далеко не все еще знают, что это такое и как он работает. Поэтому в первую очередь, ответим на вопрос, что такое ИИС и как он работает.

Что такое индивидуальный инвестиционный счет

Те из нас, кто имеет свои сбережения понимает, что хранить их дома нецелесообразно по двум основным причинам. В первую очередь, денежные средства обесцениваются, инфляция ежегодно уменьшает капитал на 8–12%. В другом варианте, чем ближе деньги, тем больше шансов их потратить, причем нецелесообразно. Поэтому единственный способ их надежно сохранить, по крайней мере, так думают многие из нас, это открыть банковский вклад, но процентная ставка не покрывает даже уровень инфляции. А, с другой стороны, огромным преимуществом является то, что деньги надежно защищены государством.

Здесь индивидуальный инвестиционный счет – это прямая альтернатива банковскому вкладу, если простыми словами ответить на вопрос, что такое индивидуальный инвестиционный счет, то можно сказать, что это счет, открытый в брокерской или управляющей компании на имя физического лица, предназначенный для учета его активов. При этом денежные средства не лежат на счетах в банке, а работают в прямом смысле этого слова. То есть, брокеры или представители управляющей компании вкладывают средства в приобретение ценных активов, которые в будущем принесут определенную прибыль.

Кроме всего прочего, цель создания индивидуальных инвестиционных счетов состоит в том, что действительно в руках наших сограждан сосредоточен внушительный капитал, который не работает на благо экономики государства, а доверяя его в управление профессионалам, деньги будут вкладываться в фондовый рынок, тем самым оживляя экономику увеличивая ее рост.

Обратите внимание, что индивидуальные инвестиционные счета были инициированы правительством для привлечения капитала от физических лиц, вместе с тем все правоотношения между сторонами регулируются Федеральным Законом о рынке ценных бумаг.

На практике для владельцев собственного капитала будет полезен и целесообразен в финансовом плане индивидуальный инвестиционный счет. Что это такое и, главное, как он работает нужно разобрать более подробно. В первую очередь, рассмотрим две схемы, как работает ИИС на практике, физические лица заключают договор доверительного управления с брокером или управляющей компанией. Далее, события будут развиваться по двум схемам:

1. Если договор был заключен с управляющей компанией, то есть, финансовым учреждением специализирующаяся на управление активами, которая вкладывает денежные средства в покупку ценных бумаг, а они, в свою очередь, в будущем приносят прибыль, она делится между управляющей компанией и владельцами капитала.
2. Если договор был заключен с брокером, то все сделки осуществляются под контролем инвестора, он принимает решение об инвестициях и выбирает активы самостоятельно, оценивает риски и прибыльность, в будущем прибыль получает инвестор и уплачивает за это брокеру, то есть, посреднику определенную плату.

Но в большинстве своем физические лица не имеют опыта обращения с таким инструментом, как инвестиционные счета, поэтому у них возникает ряд вопросов, в частности, они связаны с прибыльностью и рисками. Доходность ИИС вопрос строго индивидуальный, он зависит от двух факторов, а именно от выбора посредника и его политики и управление активами.

В любом случае без дохода инвестор не остается за счет вмешательства государства в процесс инвестирования. В рамках индивидуального инвестиционного счета инвестор получает прибыль в виде налогового вычета, впрочем, об этом речь пойдет чуть позже. Нельзя оставить без внимания вопрос рисков, которые существуют при различных способах инвестирования. Действительно, фондовый рынок нестабилен и в любой момент активы могут потерять свою ценность. А это означает, что прибыль будет отрицательной, но учитывая тот факт, что управлением активов занимаются профессионалы, риски крайней невелики, впрочем, как и прибыльность.

Важно! Благодаря стратегии посредников и государственной гарантии прибыльность по индивидуальным инвестиционным счетам значительно превышает доход от банковских депозитов.

Условия оформления ИИС

Постольку, поскольку индивидуальные инвестиционные счета были инициированы при поддержке государства, их обслуживание имеет некоторые особенности и ограничения:

• одним из источников дохода в рамках ИИС является получение налогового вычета, который составляет 13% от суммы инвестиций;
• воспользоваться предложением могут только налогоплательщики, то есть чтобы получить налоговый вычет нужно для начала уплатить налог в бюджет;
• максимальная сумма, с которой можно получить налоговый вычет составляет 400000 рублей, минимальная сумма ограничена лишь внутренней политикой управляющей или брокерской компании;
• открыть ИИС можно только национальной валюте на срок не менее трех лет.

Но на самом деле ИИС – это выгодно и безопасно при соблюдении некоторых простых правил. В первую очередь, счет нужно открывать только в проверенных и надежных управляющих компаниях, например, в дочерних предприятиях коммерческих банков: Открытие, Сбербанк Газпромбанк и других. По крайней мере, крупные организации гарантируют проверенные стратегии инвестирования капитала и имеют положительный опыт торгов на фондовом рынке.

Рассчитывать на инвестиции в ближайшие три года не стоит, в противном случае, придется уплатить в бюджет сумму налогового вычета, полученного ранее. И, наконец, стоит учесть одну важную деталь, что физические лица могут иметь лишь один индивидуальный инвестиционный счет, открыть другой можно только при условии закрытия первого.

Важно! В случае смерти инвестора денежные средства могут получить правопреемники.

Как получить налоговый вычет

На самом деле получить доход в виде налогового вычета с индивидуального инвестиционного счета можно по двум схемам, выбор которой будет во многом зависеть от того факта, является ли инвестор налогоплательщиком или нет. В первом варианте, схема на практике будет выглядеть следующим образом: инвестор открывает индивидуальный инвестиционный счет в управляющей компании или посредством брокера, затем может вернуть 13% от размера своих инвестиций. Максимальная сумма налогового вычета не может превышать 52000 рублей, то есть 13% от 400 тысяч рублей.

Обратите внимание, что сумма налогового вычета не может превышать фактически уплаченного за прошедший период подоходного налога.

Здесь стоит пояснить на примере, если заработная плата инвестор составляет 10000 рублей, а сумма налога за один календарный год всего 15600 рублей. То после открытия индивидуального инвестиционного счета максимальная сумма, которую можно получить составлять 15600 рублей.

Если же физическое лицо не работает официально и не отчисляет налоги в бюджет. Значит, он вовсе не сможет получить налоговый вычет, так как не является налогоплательщиком. Но с другой стороны, для него также выгодно будет открытие индивидуального инвестиционного счета, по той простой причине, что полученный от управления активами доход не облагается подоходным налогом. Простыми словами, даже на банковский вклад предусмотрен налог, если прибыль от него составляет больше чем 5% плюс ставка рефинансирования ЦБ, здесь в любом случае налог вычитаться не будет, даже если сумма значительно превышает вышеуказанное значение.

Обратите внимание, что в отличие от банковских вкладов индивидуальные инвестиционные счета не застрахованы агентством по страхованию вкладов

Как открыть счет: пошаговое руководство

Прежде чем разобрать основные плюсы и минусы ИИС, рассмотрим, как на практике выглядит процесс открытия индивидуального инвестиционного счета:

1. В первую очередь выберите управляющую или брокерскую компанию. К самым востребованным управляющим компаниям относится Сбербанк, Открытие Газпромбанк, ВТБ и другие дочерние предприятия коммерческих банков, к брокерским компаниям относится КИТ Финанс и ФИНАМ, по крайней мере, они пользуются массовой популярностью среди потенциальных инвесторов.
2. Вы заключаете договор с управляющей компанией и передаете ей денежные средства, на ваше имя будет открыт инвестиционный счет, с которого деньги будут изыматься для дальнейшего инвестирования в перспективные активы.

Кстати, стоит учитывать, что денежные средства инвестируются портфелями, то есть с нескольких счетов деньги изымаются для покупки, например, акций крупных компаний.

Постольку, поскольку процесс инвестирования обычно проходит без согласия инвестора на основании договора доверительного управления ,и инвестору лишь остается получить копию договора и справку от управляющей компаний для последующей передачи документов в Налоговую инспекцию для перечисления налогового вычета.

Обратите внимание, что можно один раз открыть инвестиционный счет и пополнять его по несколько раз на сумму, ограниченную условиями договора, но декларацию в Налоговую инспекцию можно подать лишь один раз за прошедший календарный год.

Преимущества и недостатки

Наконец, для того, чтобы окончательно взвесить все за и против, нужно сказать, что индивидуальный инвестиционный счет плюсы и минусы имеет в равной степени. Начнем с преимуществ, инвестор получает гарантированный доход в размере 13% от суммы инвестиций, он самостоятельно выбирает управляющую компанию, а, значит, имеет возможность ознакомиться с ее деятельностью и даже почитать отзывы в интернете.

Кроме всего прочего, многие управляющие компании предлагают несколько инвестиционных программ, в которых идеально сочетается уровень риска и доходности. В частности, ситуация на фондовом рынке зачастую меняется и стоимость активов стабильно растет, соответственно, от своих инвестиций можно получить вполне высокий доход.

К сожалению, стоит обратить внимание на некоторые недостатки:

• минимальный срок инвестиций 3 года, деньги изымать досрочно нецелесообразно, ведь в данном случае придется вернуть ранее полученные налоговый вычет в бюджет;
• инвестор может не только получить прибыль, но и понести убытки, если, например, ситуация на фондовом рынке резко ухудшится;
• распоряжаться средствами можно только по окончании срока действия договора, даже частичный отзыв наличных не запускается;
• максимальная сумма инвестиций ограничена 400000 рублей.

В итоге, есть один только способ, как заработать на ИИС – это доверить свои сбережения посредникам, соответственно никаких гарантий инвестор не имеет и не может быть до конца убежден, что гарантировано получит определенный процент прибыли. Но в любом случае, частное инвестирование, как финансовый инструмент, только приобретает свою популярность, особенно среди физических лиц. В развитых странах Евросоюза и США такая практика применяется довольно давно и успешно. Единственный шанс не потерять свой капитал – это обращаться к услугам проверенных и надежных управляющих и брокерских компаний.